De ce pierzi bani dacă nu ai o asigurare relevantă de viață?

Law 4

Multe companii din Marea Britanie oferă angajaților o asigurare de viață ca parte a pachetului standard de beneficii.
În momentul în care schimbi locul de muncă sau îți fondezi propria firmă, această asigurare se pierde și familia ta nu mai primește nici un fel de compensație în cazul unui accident tragic. Pentru a-i pune la adăpost pe cei dragi, mulți dintre cei care lucrează pe cont propriu aleg să plătească în continuare o poliță, din banii personali.
Puțini români din Regat știu însă că legea britanică le oferă celor care au propria firmă posibilitatea de a încheia un contract special de asigurare, în condiții mult mai avantajoase. Asigurarea Relevantă de Viață (RLP sau Relevant Life Plan) nu este la fel de flexibilă ca o asigurare personală însă îți permite să faci economii substanțiale de taxe și să protejezi viitorul familiei tale cu un cost redus. Marele avantaj al acestei opțiuni este că ratele sunt plătite de către firmă înainte de calcularea taxelor, cu toate economiile fiscale ce decurg de aici, dar tu ești titularul contractului la fel ca în cazul unei asigurări normale.
Valoarea maximă a contractului este de 15 ori venitul tău anual, care include salarii, dividende și alte beneficii. Asta înseamnă că un contractor care obține de exemplu 3000 de lire pe lună poate încheia o poliță de aproximativ 360000 de lire. Familiile celor care câștigă peste 80000 de lire anual pot primi chiar o sumă de aproximativ un milion de lire în momentul decesului. Suma asigurată este deci una substanțială, mult peste cea a unui contract mediu, așa că nu trebuie să-ți faci griji că cei apropiați vor rămâne pe drumuri dacă tu pățești ceva.
Să vedem pe scurt cum funcționează o asigurare relevantă de viață:

  • Prima de asigurare se achită din venitul net al companiei tale și este considerată o cheltuială legitimă, scutită de taxe. În acest fel se pot realiza economii directe cuprinse între 36 și 52% față de costul unei polițe normale.
  • Spre deosebire de asigurarea de sănătate sau cea pentru mașina firmei, prima pentru RLP nu trebuie declarată la finalul anului în formularul P11D. Nu se plătesc deci contribuții sociale și nici impozite pe venit pentru aceste sume.
  • Un alt avantaj important este că aceste cheltuieli nu sunt luate în calcul în totalul contribuțiilor pentru pensii. Se evită astfel o altă formă de taxare suplimentară.
  • În momentul decesului titularului, beneficiarii primesc întreaga sumă asigurată, sub forma unei plăți unice. Această sumă este scutită de orice fel de taxe pe venit sau pe moștenire.

Asigurarea relevantă de viață are însă și anumite limitări și dezavantaje pe care trebuie să le cunoști, să vedem care sunt acestea:

  • În momentul în care contractul de asigurare este anulat sau ratele nu sunt plătite la timp, întreaga sumă este pierdută. Spre deosebire de unele polițe private sau pensii facultative, nu este posibilă recuperarea parțială a investiției.
  • Contractul acoperă doar decesul beneficiarului, nu și alte situații neprevăzute. Dacă vrei să te protejezi în cazul unei boli cronice sau a unei scăderi drastice a venitului tău, va trebui să închei polițe separate în acest scop.
  • Există reguli stricte care nu permit folosirea asigurărilor relevante de viață ca o metodă de evaziune fiscală. Beneficiarii nu pot fi decât persoane fizice, de exemplu familia titularului, sau instituții de caritate. Pentru a evita evaziunea, compania contractorului nu poate beneficia de acești bani.

Majoritatea firmelor de asigurare din Marea Britanie oferă contracte de tip RLP însă condițiile și costurile variază destul de mult. Există mulți factori care sunt luați în calcul, cum ar fi vârsta, ocupația, starea de sănătate dar și stilul general de viață al titularului. Costul mediu al unui contract este în jur de 50 de lire pe lună dar nu uita că plătești acești bani direct din încasările firmei și nu din buzunarul tău.
Dacă ai găsit mai multe oferte și nu ești sigur pe care să o alegi, apelează la serviciile unui specialist independent. Acesta cunoaște cel mai bine ofertele de pe piață și lucrează cu mai mulți furnizori, așa că poate să identifice imediat produsul care ți se potrivește cel mai bine și să-ți explice pe înțelesul tău toate clauzele importante din contract.
Pentru a beneficia la maxim de roadele muncii tale, este foarte important să cunoști toate facilitățile fiscale din Anglia și să profiți de ele. Asigurarea Relevantă de Viață îți oferă siguranță și economii semnificative, pe care este păcat să nu le folosești. Pentru orice informații suplimentare, nu ezita să ceri sfatul unui contabil sau consultant autorizat.